[ 王詠東律師 ]——(2011-9-19) / 已閱9792次
自2011年1月1日起證監(jiān)會對于證券從業(yè)相關業(yè)者的執(zhí)業(yè)規(guī)范又進行了進一步的細化，其中對于律師從事證券法律業(yè)務執(zhí)業(yè)規(guī)范方面出臺了《律師事務所證券法律業(yè)務執(zhí)業(yè)規(guī)則（試行）》。這是對2007年5月1日頒布的《律師事務所從事證券法律業(yè)務管理辦法》（證監(jiān)會令第41號）》的進一步重申和強調。
在該執(zhí)業(yè)規(guī)則中，第四條要求：“對于收集證據(jù)材料等事項，應當親自辦理，不得交由委托人代為辦理�！边@是證監(jiān)會對于在審核相關中介機構和保薦機構申報文件中，發(fā)現(xiàn)律師事務所盲目相信發(fā)行人，未能盡到應有的核查義務；親自實地核查的部分太少，大量的僅僅是對發(fā)行人提供的材料進行書面審查，導致出具的法律意見質量較低，真實性較差，導致需要多次補充而做出的相應規(guī)定。
同樣為了解決在保薦機構存在的相同問題，證監(jiān)會發(fā)行監(jiān)管部于2011年4月6日發(fā)布了關于保薦項目盡職調查情況問核情況的指引，詳細列舉了就發(fā)行人基本情況，業(yè)務情況，同業(yè)競爭與關聯(lián)交易，高管人員，組織機構、內(nèi)部控制，財務情況等方面，大多都要求保薦機構對發(fā)行人進行實地調查。這些都說明證監(jiān)會現(xiàn)在更加強調保薦人和中介機構資料來源的真實性、合法性，在這方面加強了這些機構的責任。
根據(jù)《律師事務所證券法律業(yè)務執(zhí)業(yè)規(guī)則》第八條規(guī)定，律師應該編制查驗計劃，列明需要查驗的具體事項，工作程序、工作方法等。律師查驗的資料都要以原件為原則，比如說，以前對于知識產(chǎn)權的權利狀況，往往都是去官網(wǎng)上進行查詢，從而造成專利、商標、版權的形成和權屬情況不清晰，或者有遺漏，為了避免這種情況導致報會材料反復，現(xiàn)在證監(jiān)會要求律所應當去登記機關取得其制作的知識產(chǎn)權權利證書原件（第21條），對生產(chǎn)經(jīng)營設備、大宗產(chǎn)品或者重要原材料的查驗，律師應當查驗其購買合同和發(fā)票原件（第22條）。對法人或者其分支機構有關主體資格以及業(yè)務經(jīng)營資格的，除了規(guī)定對批準文件、營業(yè)執(zhí)照、業(yè)務經(jīng)營許可證及其他證照的原件進行查驗外，如果對上述原件的真實性、合法性存在疑問的，應當依法相關機關進行查證、確認（第19條）。
綜上，這些規(guī)定都要求，律師今后從事證券業(yè)務要盡量地去進行實地調查，比如去國家知識產(chǎn)權局，國家商標局、國家版權局，發(fā)行人注冊當?shù)毓ど叹值葯C構進行實地調去相關法律文件原件或者經(jīng)過這些機構蓋章的證明文件，而且在實踐工作當中，律師要將實際調查、與調查對象面談、查詢相關文件原件等多種方法結合起來，這樣可以查到更加真實的情況。因此，律師在證券工作過程中的責任將進一步加大，工作量也更加多，更加要注重資料原件和實地調查的作用。
